Etiqueta: DELITOS TRIBUTARIOS

Al límite: Sobreseimiento del encartado por el delito de evasión simple en relación al Impuesto a las Ganancias al no superar los topes establecidos para que se configure el delito

Partes: Milicic S.A s/ infracción Ley 24.769 Tribunal: Cámara Federal de Apelaciones de Rosario Sala/Juzgado: A Fecha: 23-may-2019 Cita: MJ-JU-M-119318-AR | MJJ119318 | MJJ119318

El embargo no se evade: Procesamiento por evasión tributaria del contribuyente que utilizaba prestanombres como titulares de cuentas bancarias para evadir el pago de impuesto a las ganancias

Partes: M. F. D. s/ evasión tributaria simple Tribunal: Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba Sala/Juzgado: B Fecha: 14-feb-2019 Cita: MJ-JU-M-117982-AR | MJJ117982 | MJJ117982

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Condena por apropiación indebida de más de $500.000 de Ingresos Brutos

Partes: A. O. B. s/ art. 26735:6 Tribunal: Juzgado de Primera Instancia en lo Penal, Contravencional y de Faltas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires Sala/Juzgado: 3 Fecha: 19-oct-2017 Cita: MJ-JU-M-107639-AR | MJJ107639 | MJJ107639

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Rechazan el recurso extraordinario contra la aclaratoria de una sentencia del Tribunal Fiscal con errores materiales evidentes

Partes: IBM Argentina S.R.L. c/ Dirección General Impositiva s/ recurso directo de organismo externo Tribunal: Corte Suprema de Justicia de la Nación Fecha: 12-abr-2016 Cita: MJ-JU-M-100392-AR | MJJ100392

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Nulidad de la falta de mérito y sobreseimiento de los imputados por evasión tributaria al no haberse valorado la suscripción de un plan de pagos de acuerdo a la Ley 26.476

Partes: Compañía Argentina de Granos S.A.; Ercoli Daniel Héctor; Ciani Ricardo Alberto s/ infracción Ley 24.769 Tribunal: Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba Sala/Juzgado: B Fecha: 20-abr-2016 Cita: MJ-JU-M-100316-AR | MJJ100316

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Procesamiento del presidente de la sociedad, por retención del porcentaje del importe de los sueldos de los empleados en relación de dependencia destinados al Rég. de Seg. Social.

Partes: Legajo de Apelación de Medilogos S.A. s/ inf. Ley 24.769 Tribunal: Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico Sala/Juzgado: B Fecha: 22-dic-2015 Cita: MJ-JU-M-97216-AR | MJJ97216 | MJJ97216 Se confirma el auto de procesamiento del presidente de la sociedad, por retención del porcentaje del importe de los sueldos de los empleados en relación ...

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La Ley Penal Tributaria vigente.

Fecha: 8-sep-2014 Cita: MJ-MJN-81638-AR Por Cdor. José L. Ceteri (*) La Ley Penal Tributaria (24.769 ) no es nueva. Salteando el período de gracia que fue dado por el último blanqueo y moratoria impositiva, laboral y previsional (Ley 26.476 ), se encuentra vigente desde el año 1997. Para entrar en ese régimen de sanciones debe ...

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Procesamiento del Presidente y del Vice de la sociedad por apropiación indebida de fondos de la seguridad social.

Partes: Laboratorio Apolo S.A.; Iudica Rafael; Iudica Antonio s/ ley 24769 Tribunal: Cámara Federal de Apelaciones de Rosario Sala/Juzgado: A Fecha: 4-jun-2012 Cita: MJ-JU-M-73840-AR | MJJ73840 | MJJ73840 Se confirma el procesamiento de un Presidente y un Vicepresidente de una sociedad por el delito de apropiación indebida de fondos de la seguridad social para ciertos ...